ABC и XYZ анализ

Управление ассортиментом предполагает классификацию товаров в соответствии с методами АВС и XYZ - анализа.

Для выполнения анализа выберите в меню пункт АВС и XYZ - классификация. На экране появится следующее меню.

• АВС - классификация
  • АВС - каталоги – для создания справочника с параметрами расчета АВС.
  • АВС - классификация – для просмотра документов с результатами расчетов.
  • Настройка расчета АВС через планировщик – для настройки расчета АВС-классификации через планировщик задач.
  • Расчет АВС через задание периода и параметров расчета – для запуска процедуры расчета АВС-классификации.
• XYZ - классификация
  • XYZ - каталоги – для создания справочника с параметрами расчета АВС.
  • XYZ - классификация – для просмотра документов с результатами расчетов.
• Отчеты по АВС и XYZ классификации
  • Сводный отчет по АВС и XYZ классификации – для получения сводного отчета по АВС и XYZ классификации.
  • Сравнение групп А, В, С в 2-х магазинах – для получения отчета по сравнению АВС-групп в разных магазинах.
  • Отчет по истории АВС – для получения отчета по истории АВС-классификации.
  • Отчет по количеству товаров, принадлежащих к группе АВС – для печати отчета по количеству товаров, принадлежащих к группе АВС-классификации.

Краткое описание методики

Важнейшая задача АВС-анализа состоит в том, чтобы сконцентрировать внимание на наиболее важных для фирмы-продавца товарах.

ABC-анализ базируется на принципе Парето. Согласно данному принципу продукция подразделяется на три группы по выбранным критериям (прибыль, выручка, количество).

• Группа А включает ограниченное количество наиболее ценных видов ресурсов, которые требуют тщательного планирования, постоянного (возможно, даже ежедневного) и скрупулезного учета и контроля. Ресурсы этой группы - основные в бизнесе фирмы.
• Группа В составлена из тех видов ресурсов, которые в меньшей степени важны для компании и требуют обычного контроля, налаженного учета (возможно, ежемесячного).
• Группа С включает широкий ассортимент оставшихся малоценных ресурсов, характеризующихся упрощенными методами планирования, учета и контроля.

АВС анализ товаров по объему продаж показывает, какие товары обеспечивают 80% оборота Компании. Проанализируйте те же товары, но по количеству единиц (или количеству заказов по ним) и в результате Вы получите 20% товаров покупаемые 80% клиентов, а это уже привлекательность товара для клиента и товарооборот Компании. Этот же результат можно использовать при планировании размещения товара на складе или в торговом зале магазина. Принадлежность товаров к определенной группе можно использовать при создании заказов поставщику.

В отличие от ABC-анализа, XYZ-анализ классифицирует товары по следующим категориям:

• Категория X – ресурсы характеризуются стабильной величиной потребления, незначительными колебаниями в их расходе и высокой точностью прогноза.
• Категория Y – ресурсы характеризуются известными тенденциями определения потребности в них (например, сезонными колебаниями) и средними возможностями их прогнозирования.
• Категория Z – потребление ресурсов нерегулярно, какие-либо тенденции отсутствуют, точность прогнозирования невысокая.

Рекомендуемое распределение данных категорий:

• Категория X – объекты, коэффициент вариации значение по которым не превышает 10%.
• Категория Y – объекты, коэффициент вариации по которым составляет 10% - 25%.
• Категория Z – объекты, коэффициент вариации по которым превышает 25%.

Наложением результатов XYZ-анализа на данные ABC-метода получаем 9 групп ресурсов, для каждой из которых менеджеры фирмы разрабатывают свои техники управления.

ABC и XYZ-каталоги содержат различные варианты параметров для ABC (XYZ)-анализа, где в основе задается критерий проведения анализа – Выручка, Маржа, Количество и процентное распределение между группами А, B и С.

• Категория A, % - граница категории A;
• Категория B, % - граница категории B;
• Категория C, % -граница категории C.

АВС-каталоги

Для просмотра списка АВС-каталогов выберите в меню пункт АВС и XYZ - классификация → АВС классификация →АВС - каталоги. На экране появится справочник каталогов. Каждая запись содержит параметры для расчета АВС.

Для добавления нового АВС-каталога нажмите кнопку [Добавить]. На экране появится форма ввода:

• Код – внутренний номер каталога. Поле заполняется автоматически.
• Наименование – наименование АВС-классификатора.
• Категория А, % – значение группы А, в процентах.
• Категория В, % – значение группы В, в процентах.
• Категория С, % – значение группы С, в процентах.

Может быть заполнено только два из трёх полей А, В или С, оставшееся значение будет рассчитано автоматически.

АВС - классификация

Для просмотра документов АВС-классификации выберите в меню пункт АВС и XYZ - классификация → АВС классификация → АВС - классификация. На экране появится список документов.

Кроме распределения товаров по группам А, В и С для каждого товара также рассчитывается его порядковый номер в группе.

Создание нового документа АВС-классификации

Для создания нового документа АВС-классификации нажмите кнопку [Добавить] в списке документов. На экране появится форма для ввода параметров документа:

• Код – внутренний номер документа. Поле заполняется автоматически.
• Дата – дата созданий документа. По умолчанию заполняется значением текущей даты.
• АВС-классификатор – выбирается из справочника АВС-каталогов.
• А, В, С – значение групп А, В и С в процентах. Поля заполняются автоматически после заполнения поля АВС-классификатор.
• Подразделение – наименование подразделения, для которого создается документ АВС-классификации. Выбирается из списка подразделений организации.
• Дата начальная, Дата конечная – период действия документа.
• Рассчитывать скорость продаж – следует установить значение «Да», если необходимо рассчитать показатель скорости продаж для товаров.
• …вариант расчета скорости продаж – вариант расчета скорости продаж. Выбирается из списка. Данное поле становится доступным для заполнения, если в предыдущем поле установлено значение «Да».
• Рассчитывать кол-во дней наличия – следует установить значение «Да», если необходимо рассчитать показатель количества дней наличия для товаров.
• Обнулять группу А, В, С для товаров без движения и с нулевым остатком – следует установить значение «Да», если необходимо обнулить значение АВС-классификатора для товаров без движения и с нулевым остатком.
• Не включать товары с постоянной ценой – следует установить значение «Да», если необходимо исключить товары с постоянной ценой.
• Сохранить значение классификатора – следует установить значение «Да», если необходимо сохранить значение классификатора.
• …база расчета, для сохранения – выбирается из списка (Количество, Маржа или Выручка).
• …тип классификации, для сохранения – выбирается из списка (Сквозной рейтинг или Внутригрупповой рейтинг).
• Примечание – дополнительная информация по документу.
• Предыдущий документ АВС – номер предыдущего документа АВС-классификации для данного подразделения. Поле заполняется автоматически.
• Тип расчета – наименование типа расчета. Поле заполняется автоматически исходя из способа расчета АВС-классификации.

Кнопка [Расчет АВС] запускает процедуру расчета.

Расчет АВС-классификации

Запустить процедуру расчета АВС-классификации можно либо из формы документа по кнопке [Расчет АВС], либо из локального меню, выбрав пункт Расчет АВС-классификации по ТТ.

По завершении расчета на экран будет выведено сообщение:

Процедура расчета каждому товару или группе товаров присвоит три рейтинга: по количеству, выручке и марже. Рейтинг показывает, к какой группе был отнесен данный товар и его порядковый номер в данной группе.

Например, группе товаров Фрукты весовые был присвоен рейтинг А000003 (по количеству), т.е. данная группа товаров занимает 3-е место в группе А. Такая запись позволяет легко отследить продвижение товара по рейтингу по сравнению с предыдущим периодом когда данная группа имела рейтинг А000008.

Для того чтобы документ АВС-классификации вступил в силу, его следует акцептовать. Для запуска акцепта выберите в локальном меню пункт Акцепт.

Работа с документом АВС-классификации

Для перехода к строкам документа АВС-классификации установите курсор в списке документов на интересующий документ и выберите кнопку [Содержание] на панели инструментов. На экране появится список строк:

Рейтинг АВС рассчитывается не только для товаров, но и для групп товаров и товарных категорий.

Для выбора варианта вида просмотра нажмите кнопку [Вид просмотра] на панели инструментов. Раскроется список вариантов:

• Группы (верхний уровень) – верхний уровень группировки товаров, список отсортирован по рейтингу АВС-выручка.
• Группы (нижний уровень) – нижний уровень группировки товаров (уровень категорий), список отсортирован по рейтингу АВС-выручка.
• Товары (внутригрупповой рейтинг) – просмотр в разрезе товаров, список отсортирован по принадлежности к группе товара.
• Товары (сквозной рейтинг) – просмотр в разрезе товаров, список отсортирован по коду товара.

После выбора интересующего варианта на экране появится список строк документа соответствующего уровня.

Отчеты

Отчеты по документам АВС-классификации содержат категории или товары, которые изменили свой рейтинг на 20 и более позиций по сравнению с предыдущим документом АВС-классификации. Отслеживается изменение рейтинга как положительную, так и в отрицательную сторону.

Для получения отчета по положительной динамике выберите кнопку [Отчеты] → Положительная динамика. На экране появится форма для ввода параметров отчета:

• Только изменение группы АВС – следует установить значение «Да», если в отчете должны быть только те категории, которые перешли из одной группы АВС-классификации в другую. Если необходимо видеть также категории, изменившие положение внутри группы, следует установить в данном поле значение «Нет».
• Порог отклонения подрейтинга – значение порога отклонения подрейтинга. В отчете будут представлены только те категории, которые изменили порядковый номер в группе на значение, равное или превышающее указанный порог. Данное поле становится доступным для ввода, если в поле Только изменение группы АВС установлено значение «Нет».

Отчет по отрицательной динамике получаются аналогичным образом.

Настройка расчета АВС через планировщик

Для настройки расчета АВС через планировщик задач выберите пункт АВС и XYZ-классификация → АВС-классификация → Настройка расчета АВС через планировщик. На экране появится список документов настройки:

Для создания нового документа следует нажать кнопку [Добавить]. На экране появится форма для ввода параметров настройки.

Форма содержит две вкладки Параметры расчета АВС и Условия запуска.

• АВС-классификатор – выбирается из справочника АВС-каталогов.
• А, В, С – значение групп А, В и С в процентах. Поля заполняются автоматически после заполнения поля АВС-классификатор.
• Рассчитывать скорость продаж – следует установить значение «Да», если необходимо рассчитать показатель скорости продаж для товаров.
• …вариант расчета скорости продаж – вариант расчета скорости продаж, выбирается из списка вариантов расчета. Данное поле становится доступным для заполнения, если в предыдущем поле установлено значение «Да».
• Рассчитывать кол-во дней наличия – следует установить значение «Да», если необходимо рассчитать показатель количества дней наличия для товаров.
• Обнулять группу А, В, С для товаров без движения и с нулевым остатком – следует установить значение «Да», если необходимо обнулить значение АВС-классификатора для товаров без движения и с нулевым остатком.
• Сохранить значение классификатора – следует установить значение «Да», если необходимо сохранить значение классификатора.
• …база расчета, для сохранения – выбирается из списка (Количество, Маржа или Выручка).
• …тип классификации, для сохранения – выбирается из списка (Сквозной рейтинг или Внутригрупповой рейтинг).
• Примечание – дополнительная информация по документу.

• Срок действия условий расчета …начало …окончание – период действия условий расчета.
• Список подразделений для расчета – подразделения для расчета АВС-классификации. Выбираются из справочника подразделений.
• Период расчета – значение периода расчета АВС-классификации (квартал, календарный месяц, логистическая неделя). Выбирается из списка периодов.
• Задержка в днях после завершения расчетного периода – количество дней задержки до начала расчета после окончания расчетного периода.
• Действие при обнаружении документа за расчетный период – действие процедуры при обнаружении существующего документа за указанный расчетный период. Возможны два варианта действия: удалить и перерассчитать или оставить обнаруженный документ.

Для сохранения документа используется кнопка [Утвердить] на панели инструментов формы ввода.

Для того, чтобы документ задания для планировщика вступил в силу, его следует акцептовать. Для запуска процедуры акцепта выберите в локальном меню пункт Акцепт.

В указанный период планировщик задач создаст документ АВС-классификации в соответствии с параметрами настройки.

Расчет АВС через задание периода и параметров расчета

Для расчета АВС-классификации через задание периода и параметров расчета выберите пункт АВС и XYZ-классификация → АВС-классификация → Расчет АВС через задание периода и параметров расчета. На экране появится форма для ввода параметров расчета.

Форма содержит две вкладки Параметры расчета АВС и Условия запуска.

• АВС-классификатор – выбирается из справочника АВС-каталогов.
• А, В, С – значение групп А, В и С в процентах. Поля заполняются автоматически после заполнения поля АВС-классификатор.
• Рассчитывать скорость продаж – следует установить значение «Да», если необходимо рассчитать показатель скорости продаж для товаров.
• …вариант расчета скорости продаж – вариант расчета скорости продаж, выбирается из конечного списка. Данное поле становится доступным для заполнения, если в предыдущем поле установлено значение «Да».
• Рассчитывать кол-во дней наличия – следует установить значение «Да», если необходимо рассчитать показатель количествава дней наличия для товаров.
• Обнулять группу А, В, С для товаров без движения и с нулевым остатком – следует установить значение «Да», если необходимо обнулить значение АВС-классификатора для товаров без движения и с нулевым остатком.
• Сохранить значение классификатора – следует установить значение «Да», если необходимо сохранить значение классификатора.
• …база расчета, для сохранения – выбирается из списка (Количество, Маржа или Выручка).
• …тип классификации, для сохранения – выбирается из списка (Сквозной рейтинг или Внутригрупповой рейтинг).
• Примечание – дополнительная информация по документу.

• Список подразделений для расчета – подразделения для расчета АВС-классификации. Выбираются из справочника подразделений.
• Период расчета – значение периода расчета АВС-классификации (квартал, календарный месяц, логистическая неделя). Выбирается из списка периодов.
• Действие при обнаружении документа за расчетный период – действие процедуры при обнаружении существующего документа за указанный расчетный период. Выбирается из списка: удалить и перерасчитать или оставить обнаруженный документ.
• Дата начала и завершения расчета – период расчета АВС-классификации.

После заполнения поля формы следует нажать кнопку [Выполнить] для запуска процедуры.

Процедура создаст документ АВС-классификации в соответствии с параметрами настройки.

XYZ-каталоги

Для просмотра списка XYZ-каталогов выберите в меню пункт АВС и XYZ - классификация → XYZ классификация →XYZ - каталоги. На экране появится справочник каталогов. Каждая запись содержит параметры для расчета XYZ.

Для добавления нового XYZ-каталога нажмите кнопку [Добавить]. На экране появится форма ввода:

• Код – внутренний номер документа. Поле заполняется автоматически.
• Наименование – наименование XYZ-классификатора.
• Ценовой формат – наименование ценового формата, для которого создается XYZ-каталог. Выбирается из справочника форматов цен.
• База определения – задается критерий проведения анализа – Выручка, Маржа, Количество.
• Категория X, % (не более) – значение группы X, в процентах.
• Категория Y, % (не более) – значение группы Y, в процентах.
• Категория Z, % –> – значение группы Z, в процентах.

Может быть заполнено только два из трех полей X, Y или Z, оставшееся значение будет рассчитано автоматически.

Для сохранения введенной информации следует нажать кнопку [Утвердить].

XYZ-классификация

Для просмотра документов XYZ-классификации выберите в меню пункт АВС и XYZ - классификация → XYZ классификация → XYZ - классификация. На экране появится список документов.

Для создания нового документа XYZ-классификации нажмите кнопку [Добавить] в списке документов. На экране появится форма для ввода параметров документа:

• Код – внутренний номер документа. Поле заполняется автоматически.
• Дата – дата созданий документа. По умолчанию заполняется значением текущей даты.
• XYZ-классификатор – выбирается из справочника XYZ-каталогов.
• X, Y, Z – значение групп X, Y и Z в процентах. Поля заполняются автоматически после заполнения поля XYZ-классификатор.
• Ценовой формат – наименование ценового формата. Заполняется автоматически после заполнения поля XYZ-классификатор.
• Подразделение – наименование подразделения, для которого создается документ XYZ-классификации. Выбирается из списка подразделений.
• Дата начальная, Дата конечная – период расчета.
• Количество периодов – количество периодов для расчета.
• Период (дней) – количество дней в периоде.
• Подгруппа – наименование подгруппы товаров, для которой создается документ XYZ-классификации. Выбирается из справочника групп/подгрупп товаров.

Рассчитывать кол-во дней наличия – следует установить значение «Да», если необходимо рассчитать показатель количества дней наличия для товаров.

Для сохранения документа XYZ-классификации следует нажать кнопку [Утвердить].

Расчет XYZ-классификации

Для запуска процедуры расчета XYZ-классификации выберите в локальном меню пункт Расчет XYZ-классификации по ТТ. Процедура создаст документ XYZ-классификации.

По завершении расчета на экран будет выведено сообщение о завершении работы и протокол работы процедуры:

Процедура расчета каждому товару или группе товаров присвоит три рейтинга и отнесет к соответствующей группе.

Для просмотра результатов расчета войдите в документ и нажмите кнопку [Содержание]:

Для того чтобы документ XYZ-классификации вступил в силу, его следует акцептовать. Для запуска акцепта выберите в локальном меню пункт Акцепт.

Отчёты

Сводный отчет по АВС и XYZ классификации

Для получения сводного отчет по АВС и XYZ классификации выберите пункт меню Отчеты по АВС и XYZ классификации → Сводный отчет по АВС и XYZ классификации. На экране появится форма для ввода параметров отчета:

Отчет по истории АВС

Отчет по количеству товаров, принадлежащих к группе АВС